В комментариях к этой статье буду собирать материал по теме Наследования, составление завещания и другие материалы близкие по теме.
Это все, что останется после тебя.
Это все, что возьму я с собой!
Группа ДДТ, 1995 год.
Фото сделано на Ярославском вокзале в Москве (если не ошибаюсь) в мои студенческие годы, перед поездкой в очередную командировку.
В те времена студент геолог не был обременен большим багажом наследования. Постоянные поездки требовали от меня мобильности.
Сейчас многое изменилось. Но плюсы есть и у той мобильности.
Материал по теме от Алексея Родина.
Завещание и 5 задач, которые оно не решает
Завещание составлено, нотариус заверил, документ хранится в надёжном месте.
Кажется, что вопрос преемственности активов закрыт. Но есть проблема.
Завещание решает одну задачу: указывает, кому что достанется. Все остальные — не решает.
🔹 Задача 1: Условная передача
Вы хотите, чтобы сын получил доступ к капиталу не раньше, чем в 30 лет, иначе потратит. Или чтобы деньги выплачивались ежегодно, а не одной суммой. Или чтобы недвижимость перешла к дочери только после окончания университета.
Завещание этого не умеет. Наследник получает всё сразу в момент вступления в права, независимо от того, готов ли он к этому.
И здесь важный нюанс: многие думают, что можно просто прописать условия в завещании. Нельзя. Российское законодательство не позволяет устанавливать условия, ограничивающие права наследника на распоряжение имуществом. Оставить завещание с условием «получишь, когда окончишь университет» юридически невозможно.
🔹 Задача 2: Защита от кредиторов наследника
Ваш сын получил по наследству коммерческую недвижимость. Через два года его бизнес столкнулся с проблемами — кредиторы предъявили требования. Недвижимость, которую вы передали ему, теперь под угрозой взыскания.
Завещание передаёт актив в полное личное владение наследника. Со всеми вытекающими рисками.
🔹 Задача 3: Исключение обязательных наследников
Российское законодательство гарантирует обязательную долю несовершеннолетним детям и нетрудоспособным родителям, независимо от того, что написано в завещании. Если у вас есть пожилые родители или дети от предыдущего брака, которых вы не планировали включать в наследство, завещание не даёт полного контроля над распределением.
🔹 Задача 4: Управление активами в переходный период
Между смертью владельца и фактическим получением наследства есть минимум шесть месяцев. Всё это время бизнес продолжает работать, недвижимость требует управления, инвестиционный портфель подвержен рыночным движениям.
Завещание не определяет, кто управляет активами в этот период и на каких условиях.
🔹 Задача 5: Международные активы
Завещание, составленное в России, регулирует передачу российских активов по российскому праву. Недвижимость в Дубае, счёт в европейском банке, доля в иностранной компании — каждый из этих активов наследуется по праву соответствующей юрисдикции.
А в некоторых странах есть налог на наследство, который доходит до 60%.
Для человека, у которого есть только квартира и счёт в банке, завещания, возможно, достаточно.
Для человека с капиталом, бизнесом, недвижимостью в нескольких юрисдикциях и детьми с разными характерами и жизненными ситуациями — завещание это лишь отправная точка.
В следующем посте — реальный кейс, где всё было составлено правильно, и всё равно пошло не так.
Делитесь в комментариях👇— сталкивались с такими ситуациями в своей практике или у знакомых?
Ссылка.
https://vk.ru/im/channels/-230860092?entrypoint=channel&tab=unread
Материал по теме от Алексея Родина.
Трое детей, три юрисдикции и завещание — как обычная семейная история превратилась в многолетний конфликт
Ко мне обратилась семья уже после того, как всё случилось. Отец ушёл из жизни неожиданно. Завещание было составлено тщательно, с хорошим юристом. Каждому из троих детей отходила своя часть капитала. Всё выглядело справедливо.
Но дальше случилось то, чего никто не планировал.
▶️ Старший сын — предприниматель с долгами. Его кредиторы мгновенно отреагировали на новость о наследстве и подали заявления на арест доли. Активы, которые планировались как семейный капитал, оказались заморожены в судебных разбирательствах.
▶️ Младшая дочь — 19 лет, только поступила в университет. Она получила по завещанию крупную сумму, не имея опыта и понимания, что с этой суммой делать. Салоны красоты, путешествия, рестораны, ультрамодные гаджеты. Через три года от денег осталась треть.
▶️ Средняя дочь посчитала свою долю несправедливо маленькой и оспорила завещание. Суд длился два года.
Параллельно зависла недвижимость в Дубае. Российское завещание не имеет юридической силы в ОАЭ. Местный нотариус потребовал отдельную процедуру по местному праву. Ещё год. Ещё расходы.
Отец хотел передать детям наследство и всё сделал для этого. Они получили многолетний конфликт, судебные издержки и активы, ценность которых за это время существенно снизилась.
Завещание было составлено правильно. Просто оно не решало задач владельца.
Что можно было сделать иначе
Эта задача решалась бы на уровне архитектуры до того, как отец ушёл из жизни.
1️⃣ Российские активы — в личный фонд. Тогда старший сын, имея свой бизнес и риски, получал бы выплаты по правилам фонда, а не актив в личное владение. Кредиторы не могли бы добраться до имущества семьи внутри фонда.
2️⃣ Для младшей дочери были бы прописаны условия выплат: не вся сумма сразу, а поэтапно, с привязкой к возрасту или событиям. Это можно прописать в уставе фонда. В завещании — нельзя.
3️⃣ Международные активы были бы упакованы в PPLI. Тогда передача бенефициарам происходила бы как страховая выплата — напрямую, без наследственного процесса в каждой юрисдикции отдельно.
4️⃣ Был бы составлен наследственный договор с каждым из детей при жизни отца, чтобы договорённости были зафиксированы и оспорить их было значительно сложнее.
Когда работаю с такими кейсами, я вижу, что проблемы начинаются после ухода из жизни владельца. После того как выстраивать структуру было поздно.
Инструменты защиты работают только тогда, когда созданы заранее, при жизни владельца. Ведь пожар проще и дешевле предотвратить, нежели тушить.
В следующем посте — подробно про каждый инструмент: когда что применять и как выглядит правильная архитектура передачи капитала.
А пока можно записаться на консультацию, если защитная архитектура капитала ещё не выстроена.
Записаться на консультацию:
🔗 https://t.me/RodinAssistent
https://yandex.ru/maps/org/yaroslavskiy_vokzal/1085018813/?l=stv%2Csta&ll=37.657332%2C55.776684&panorama%5Bdirection%5D=58.250474%2C-0.323268&panorama%5Bfull%5D=true&panorama%5Bpoint%5D=37.658193%2C55.777028&panorama%5Bspan%5D=70.199129%2C30.116676&utm_campaign=desktop&utm_medium=search&utm_source=maps&z=16
Точно значит Ярославский.
Материал по теме от Алексея Родина.
Завещание и другие инструменты для успешного планирования преемственности капитала
Два предыдущих поста были про проблему. Как завещание справляется или не справляется с задачами владельца капитала. Этот пост — про решения.
Главный принцип, который я применяю в работе: решение для передачи капитала выбирается исходя из задачи, а не из известных и привычных инструментов. Завещание — именно такой известный и привычный инструмент. Но для большинства людей с капиталом, бизнесом и активами в нескольких юрисдикциях он закрывает только часть насущных вопросов.
Вот несколько инструментов, которые закрывают остальное.
🔹 Личный фонд — для тех, кто хочет установить свои правила
Фонд — это юридическое лицо, которое продолжает существовать и после смерти учредителя и управляет активами семьи по правилам, прописанным им при жизни.
Кто получает выплаты, когда, при каких условиях, в каком порядке — всё это прописывается в уставе фонда.
Три принципиальных отличия от завещания:
• Активы внутри фонда не входят в наследственную массу, их нельзя оспорить в том же порядке, что завещание.
• Кредиторы наследника не могут добраться до имущества внутри фонда. Наследник получает выплаты по прописанным правилам, а не актив в личное владение.
• Фонд продолжает управлять активами после смерти учредителя, нет шестимесячного ожидания, нет паралича в управлении активами.
Важно знать:
Порог входа — от 100 млн рублей.
Защита от взысканий начинает действовать через 3–5 лет после передачи активов. Поэтому создавать фонд нужно заранее.
🔹 PPLI — для ликвидных активов и международного капитала
Страховая оболочка, которая решает три задачи: защищает активы от третьих лиц, санкций и блокировок при жизни, передаёт их бенефициарам минуя наследственные процедуры без налогов после ухода из жизни владельца.
Передача происходит в виде страховой выплаты — мгновенно и напрямую без налога на наследство в большинстве юрисдикций. Никаких дополнительных процедур по местному праву в каждой юрисдикции.
Для активов вне РФ — это принципиально другой уровень защиты по сравнению с любым завещанием.
🔹 Наследственный договор — как промежуточный инструмент
Шаг вперёд по сравнению с завещанием: двустороннее соглашение, которое заключается при жизни наследодателя с конкретными наследниками. Его значительно сложнее оспорить, потому что наследник является стороной договора и принимает на себя обязательства.
Не создаёт отдельного юридического лица для управления активами — но фиксирует договорённости юридически и снижает риск конфликта после смерти.
Как все инструменты работают в комбинации
Для большинства случаев с разнородными активами правильная архитектура выглядит так:
• Российские неликвидные активы — недвижимость, доли в бизнесе — в личный фонд.
• Международные ликвидные активы — в PPLI.
• Специфические договорённости с конкретными наследниками — в наследственный договор.
Каждый инструмент закрывает свою задачу. Вместе они дают то, что не даёт завещание: непрерывное управление активами после смерти владельца, защиту от кредиторов наследников, передачу капитала по правилам, которые установил владелец на горизонте в несколько десятилетий.
Заработали? Защитите! Завещание — это отправная точка, а не финальная. Вопрос не в том, нужно ли оно. Вопрос в том, что нужно к нему добавить.
Если есть что и кому передавать — архитектура передачи капитала стоит отдельного разговора.
Записаться на консультацию:
🔗 https://t.me/RodinAssistent
Материал по теме от Алексея Родина.
Не раз и я сталкивался с подобным.
Хорошо, что постепенно эти вопросы начинают меняться.
А пока сам текст.
Как закон решает, кому достанется ваш капитал
Предприниматель ушёл из жизни. Семья начинает разбираться с наследством и вдруг выясняется, что помимо тех, кому он хотел передать капитал, есть люди, которые претендуют на активы по закону. Пожилая мать, с которой отношения формальные. Ребёнок от первого брака, с которым была личная договорённость. Человек, который по стечению обстоятельств долго находился на иждивении предпринимателя.
Это норма российского законодательства, которая работает поверх намерений владельцев капитала. Она называется обязательная доля.
Кто имеет право на долю
🔹 Несовершеннолетние дети — все дети до 18 лет, включая детей от предыдущих браков и внебрачных детей с установленным отцовством.
🔹 Совершеннолетние нетрудоспособные дети — инвалиды или достигшие пенсионного возраста.
🔹 Нетрудоспособный супруг, если переживший супруг является пенсионером или инвалидом.
🔹 Нетрудоспособные родители — пенсионеры или инвалиды.
🔹 Нетрудоспособные иждивенцы — люди, находившиеся на вашем содержании не менее года до момента смерти.
Размер обязательной доли — не менее половины того, что каждый из этих людей получил бы при наследовании по закону без завещания. Расчёт ведётся от всей наследственной массы, включая активы, которые вы планировали передать совершенно другим людям.
Три ситуации, которые удивляют моих клиентов
🔹 Пожилые родители в другом городе. Отношений нет или они формальные. Вы не думали о них как о наследниках. Но если они пенсионеры — они имеют право на обязательную долю независимо от качества ваших отношений.
🔹 Дети от предыдущего брака. Даже если ребёнок совершеннолетний и самостоятельный, даже если у вас была личная договорённость или вы уже купили ему квартиру, машину, при наличии оснований для нетрудоспособности он может претендовать на долю из активов, которые вы планировали для другой семьи.
🔹 Иждивенцы, о которых вы не думали как о наследниках. Человек, которого вы содержали более года — необязательно родственник — при определённых условиях попадает в круг обязательных наследников.
Люди считают: не упомяну в документах — значит, он ничего не получит. Так не работает.
Право на обязательную долю возникает из закона и действует независимо от того, упомянут человек в завещании или нет, каковы ваши с ним отношения и что вы думали о справедливости такого распределения.
Завещание нарушено не будет, просто поверх ваших намерений сработает норма закона, о которой вы не знали, составляя завещание.
В следующем посте расскажу про реальный кейс и возможные решения: как вывести активы из наследственной массы, чтобы они перешли именно тем, кому вы решили.
А вы знали об этой норме? Делитесь в комментариях 👇🏼
Ссылка
https://vk.ru/im/channels/-230860092?entrypoint=channel&tab=unread
В продолжение темы материал от Алексея Родина.
Кейс. Второй брак, трое детей, пожилые родители — почему никто не получил то, что хотел
Семья обратилась к нам после ухода из жизни супруга и отца семейства.
Предприниматель, второй брак, двое детей от текущей жены, есть сын от первого брака — совершеннолетний, работает, в хороших отношениях с отцом.
Пожилые родители, с которыми отношения формальные — виделись по праздникам, не более.
Завещание было составлено с хорошим юристом. Всё — детям от второго брака и текущей жене. Ребёнок от первого брака в завещание не включён: отец купил сыну квартиру, дал стартовый капитал на раскрутку своего дела и поддерживал финансово.
Всё выглядело справедливо и продуманно.
Владелец ушёл из жизни неожиданно, и начался наследственный процесс.
Мать владельца, пенсионерка, заявила права на обязательную долю. Её интересы представлял адвокат. Расчёт вёлся от всей наследственной массы: недвижимость, инвестиционный портфель, доли в бизнесе.
Сын от первого брака, узнав о процессе, тоже обратился к юристу. Выяснилось: несмотря на личную договорённость с отцом, при наличии оснований для нетрудоспособности он мог претендовать на обязательную долю.
Процесс растянулся на полтора года. Активы оказались заморожены, бизнес-партнёры нервничают. Вторая жена несёт судебные расходы.
Завещание в итоге исполнили, но с существенными изъятиями в пользу тех, кого владелец не планировал включать.
Что можно было сделать иначе
Единственный способ полностью контролировать, кому и что перейдёт после ухода из жизни владельца — вывести активы из наследственной массы при жизни. Тогда к ним не применяются ни нормы об обязательной доле, ни наследственное законодательство в целом.
Три инструмента, которые это решают:
🔹 Личный фонд для активов в РФ. Активы, переданные в фонд, юридически принадлежат фонду, а не физическому лицу. После смерти учредителя они не входят в наследственную массу и продолжают распределяться по правилам, которые учредитель установил сам. Обязательная доля к ним не применяется.
🔹 PPLI для активов за рубежом. Активы внутри страхового полиса юридически принадлежат страховой компании. Выплата бенефициарам происходит как страховая, вне наследственной процедуры. Бенефициаров определяете вы сами.
🔹 Дарение при жизни с сохранением контроля. В ряде случаев передача активов при жизни через структуры, позволяющие сохранить управление, надёжнее, чем ожидание наследственной процедуры.
Важный нюанс: всё это требует времени. Личный фонд приобретает полную защитную функцию через три года после передачи активов. Чем раньше выстроена структура — тем надёжнее она работает в критический момент.
Заработали? Защитите!
Инструменты защиты капитала работают только тогда, когда созданы до того, как возникла проблема.
Записаться на консультацию:
https://t.me/RodinAssistent